कॉरपोरेट पारदर्शिता अधिनियम के हालिया अधिनियमन की बदौलत अमेरिकी ट्रेजरी विभाग का वित्तीय अपराध प्रवर्तन नेटवर्क (FinCEN) कॉरपोरेट अमेरिका की स्वामित्व संरचनाओं में महत्वपूर्ण अंतर्दृष्टि प्राप्त करने के लिए तैयार है। अटॉर्नी रयान मैक्कल बताते हैं कि यह कानून, वित्तीय वर्ष 2021 के लिए राष्ट्रीय रक्षा प्राधिकरण अधिनियम का हिस्सा है, जो गुमनाम मालिकों वाली कंपनियों के लंबे समय से चले आ रहे मुद्दे को संबोधित करता है, जो मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के जोखिम पैदा करता है।
इस महीने से प्रभावी, कानून में एलएलसी, निगमों और अन्य संस्थाओं को करदाता आईडी, नाम और पते जैसे बुनियादी विवरण का खुलासा करते हुए लाभकारी स्वामित्व सूचना रिपोर्ट जमा करने की आवश्यकता है। इसका उद्देश्य मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवाद के वित्तपोषण जैसे वित्तीय अपराधों को रोकना है। ट्रेजरी इन रिपोर्टों को कानून प्रवर्तन, अदालतों और वित्तीय संस्थानों तक पहुंच के लिए एक डेटाबेस में संकलित करेगा।
2024 में गठित व्यवसायों को 30 दिनों के भीतर अपनी रिपोर्ट दाखिल करनी होगी, जबकि पुराने व्यवसायों के लिए एक वर्ष का समय है। गैर-अनुपालन पर गंभीर दंड का प्रावधान है, जिसमें दैनिक नागरिक जुर्माना और संभावित आपराधिक आरोप शामिल हैं। मैक्कल व्यवसायों, विशेष रूप से छोटे मालिकों को इस सीधी लेकिन महत्वपूर्ण रिपोर्टिंग आवश्यकता का अनुपालन सुनिश्चित करने की सलाह देता है।
